A partir del 1 de noviembre de 2025 la Circular 27/2025/TT-NHNN que guia la Ley de Prevencion y Lucha contra el Lavado de Dinero se aplicara oficialmente. Este documento presenta muchas regulaciones detalladas que requieren que las organizaciones y empresas actualicen rapidamente los procedimientos internos para cumplir. A continuacion se presentan los 5 puntos mas importantes.
1. Transaccion de 400 millones de VND sin necesidad de cuenta todavia hay que reconocerla
Este es uno de los cambios mas notables. Segun la nueva regulacion las organizaciones deben implementar el proceso de identificacion de clientes incluso para las personas que no tienen cuenta pero realizan transacciones de deposito retiro o transferencia de dinero por un valor total de 400 millones de VND o mas en un dia. Esta regulacion ayuda a cerrar lagunas en el control de transacciones intangibles de gran valor.
2. Debe haber un gerente de alto nivel responsable
La Circular 27 requiere que las organizaciones asignen a un gerente de alto nivel (o persona autorizada) la principal responsabilidad de organizar dirigir e inspeccionar el cumplimiento de las regulaciones sobre prevencion y lucha contra el lavado de dinero. Dependiendo de la escala las empresas deben establecer un departamento especializado o designar a un responsable especifico en lugar de solo la responsabilidad general como antes.
3. Regulaciones obligatorias sobre formacion de recursos humanos
La capacitacion ya no es un incentivo sino que se ha convertido en un requisito obligatorio. Especificamente los nuevos empleados deben ser capacitados en conocimientos basicos sobre prevencion y lucha contra el lavado de dinero durante 6 meses a partir de la fecha de contratacion. Al mismo tiempo los lideres y empleados relacionados deben ser capacitados y capacitados profesionalmente anualmente para actualizar los nuevos metodos y trucos de lavado de dinero.
4. La auditoria interna debe tener un contenido separado sobre prevencion y lucha contra el lavado de dinero.
El trabajo de prevencion y lucha contra el lavado de dinero debe convertirse en un contenido separado en el informe de auditoria interna anual. Este informe debe inspeccionar y evaluar de forma independiente el sistema de control y el nivel de cumplimiento de las empresas. Posteriormente el informe debe enviarse al Departamento de Prevencion y Lucha contra el Lavado de Dinero o a los Ministerios y sectores relacionados en un plazo de 60 dias a partir del final del año fiscal.
5. Supervision continua y actualizacion de los perfiles de clientes segun el riesgo
La nueva circular enfatiza la necesidad de supervisar continuamente las relaciones comerciales. Las organizaciones deben garantizar que las transacciones de los clientes se ajusten a la informacion recopilada sobre sus actividades comerciales y el origen de sus activos. En particular los expedientes del grupo de clientes de alto riesgo deben revisarse y actualizarse periodicamente para garantizar que la informacion sea siempre precisa y la mas reciente.
